Ulaşım
İşe Gidiş-Geliş Masrafları
Evinizden işyerinize olan mesafeyi ve çalıştığınız günleri belirtin. Her kilometre için vergi indirimi alabilirsiniz (0,30 € × km × gün). 20 km uzaklıkta çalışan ve 220 gün işe giden biri yılda 1.320 € indirim hakkına sahiptir. Toplu taşıma kullanıyorsanız bilet masraflarını da beyan edebilirsiniz.
Home Office
Ev Ofisi
Evden çalıştığınız günler için vergi indirimi talep edebilirsiniz. Her home-office günü için 6 Euro, yıllık maksimum 1.260 Euro indirim hakkınız vardır. 2023 sonrasında bu miktar kalıcı hâle geldi. Homeoffice günlerinizi kayıt altında tutun — işvereninizden onaylı belge almanızı öneririz.
Werbungskosten
Mesleki Giderler
Mesleki kitaplar, aletler, iş kıyafetleri (sadece işte kullanılan), kurslar ve sertifikalar, mesleki üyelik aidatları gibi iş ile ilgili harcamaların büyük kısmı vergiden düşürülebilir. Standart düşüm tutarı 1.230 Euro'dur; bu tutarı aşıyorsanız belgelerinizle daha fazlasını talep edebilirsiniz.
Aile
Çocuk Yardımı (Kindergeld / Kinderfreibetrag)
Almanya'da her çocuk için aylık 250 Euro Kindergeld alabilir ya da Kinderfreibetrag (çocuk vergiden muafiyet tutarı: yılda 8.952 Euro/çift) ile vergi avantajı sağlayabilirsiniz. Finanzamt her iki yöntemi de hesaplayarak size daha avantajlı olanı otomatik uygular.
Sigorta
Özel Sigorta Primleri
Hayat sigortası, maluliyet sigortası (Berufsunfähigkeitsversicherung), kaza sigortası ve emeklilik sigortası gibi özel sigorta primlerinin bir kısmı "Sonderausgaben" kapsamında vergi matrahından düşürülebilir. Poliçe belgelerinizi ve ödeme makbuzlarınızı saklayın.
Bağış
Bağışlar (Spenden)
Almanya'da onaylı sivil toplum kuruluşlarına, kiliselere, siyasi partilere ve bilimsel kurumlara yapılan bağışlar vergiden düşürülebilir. Yıllık toplam gelirinizin %20'sine kadar bağış indirimi hakkınız vardır. Bağış makbuzunu (Spendenquittung) kuruluştan mutlaka alın.
İkametgah
Çift Hanehalkı (Doppelte Haushaltsführung)
İş nedeniyle çalıştığınız şehirde ayrı bir konut tutuyorsanız ve ana ikamet yeriniz başka bir şehirdeyse, ikinci konutun kira bedeli (aylık maks. 1.000 €), mobilya giderleri ve ziyaret seyahatleri vergiden düşürülebilir. Bu hak yabancı ülke vatandaşları için de geçerlidir.
Geçmiş Yıllar
Eski Yıllar İçin Beyanname
Son 4 yıla kadar geriye dönük beyanname vererek geçmiş yıllara ait vergi iadenizi alabilirsiniz. Geç başlamak için çok geç değil — biriken 4 yılın iadesi toplandığında önemli bir meblağ oluşabilir. Geçmiş yıllara ait Lohnsteuerbescheinigung belgenizi işvereninizden veya Elster üzerinden temin edebilirsiniz.