Steuertipps

Die Bürgerinnen und Bürger haben die Möglichkeit oder sind gegeben falls verpflichtet eine Steuererklärung in Deutschland beim Finanzamt einzureichen. Sie dient dazu, dem Finanzamt alle relevanten Informationen über Einkünfte und Ausgaben mitzuteilen, um die Steuerlast korrekt zu berechnen. Um eine korrekte und vollständige Steuererklärung abzugeben, sollten alle relevanten Belege und Nachweise gesammelt werden. Dazu gehören unter anderem Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Kontoauszüge, Rechnungen für Handwerkerleistungen oder Spendenbescheinigungen. Diese Belege dienen als Nachweis für die Angaben in der Steuererklärung und können im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt vorgelegt werden.

 

Doch wer ist eigentlich zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet?

Es gibt einfache Regeln, wann ein Steuerpflichtiger eine Steuererklärung abgeben muss. findest du eine Liste der Punkte die unbedingt eingereicht werden müssen:

  •  Verdienst du ein zusätzliches Einkommen von 520 € oder mehr.
  •  Die Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung übersteigen 520 €.
  • Für Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit. Wenn du Kapitalerträge erhältst, für die keine Kapitalertragssteuer gezahlt wurde, unterliegt diese der Quellensteuer.
  • Wenn du Lohnersatzleistungen oder Sozialleistungen (z. B. Arbeitslosigkeit, Insolvenz, Kurzarbeit, Mutterschaftsgeld, Kinderbetreuungsgeld) über 520 € beziehst, unterliegst du einer Fortschrittsregelung.
  • Wenn sich zwei Arbeitsverträge zeitlich überschneiden, wodurch zwei Gehälter gleichzeitig gezahlt wurden.
  • Bei der Auszahlung der Altersrente erfolgt die sogenannte fünftel Methode. Wenn der Ehegatte oder der eingetragene Lebenspartner die Steuerkombination III/V oder den Faktor IV/IV wählt.
  • Im Falle eines getrennt lebenden Ehepartners werden die Ausbildungsbeihilfe, die Behindertenbeihilfe und die Hinterbliebenenbeihilfe nicht zu gleichen Teilen aufgeteilt. Darüber hinaus gibt es immer wieder Sonderfälle, in denen du eine Steuererklärung abgeben musst, was für Sie keine einfache Entscheidung ist. Allerdings wird sich das Finanzamt in solchen Fällen in der Regel direkt mit dir in Verbindung setzen und dir mitteilen, dass du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist.

  1. In Deutschland werden Steuerzahler vom zuständigen Finanzamt in Steuerklassen eingeteilt.
  2. Es gibt insgesamt 6 Steuerklassen.
  3. Faktoren, die bei der Einteilung in Steuerklassen eine Rolle spielen: Familienstand, Beschäftigungsverhältnis, gewählte Steuerklassenkombination verheirateter Paare.
  4. Steuerklassen helfen dem Arbeitgeber, die Einkommensteuer eines Mitarbeiters zu berechnen.

Steuerklasse I (1)

  1. Ledige (ledig, geschieden, verwitwet)
  2. Verheiratete/ eingetragene Lebenspartner (wenn Sie dauerhaft getrennt von Ihrem Partner leben)

 

Steuerklasse II (2)

  1. Alleinerziehende (ab dem 1. Kind)

 

Steuerklasse III (3)

  1. Verwitwet (Todesjahr des Ehepartners + folgendes Jahr)
  2. Verheiratete/ eingetragene Lebenspartner (wenn Ihr Partner Steuerklasse 5 wählt oder nicht arbeitet oder weniger verdient)

 

Steuerklasse IV (4)

  1. Verheiratete/ eingetragene Lebenspartner (wenn Ihr Partner ebenfalls Steuerklasse 4 wählt)
  2. Faktor: Wenn das Paar etwa das gleiche Gehalt hat, ist die faktorisierte Steuerklasse IV (4) eine Option (existiert seit 2010). Der Faktor bedeutet, dass das Finanzamt den Verteilungsvorteil bereits innerhalb des Jahres berücksichtigt. Das bedeutet, das Finanzamt berechnet zunächst die erwartete jährliche Einkommensteuerpflicht des Paares. Diese wird dann durch zwölf geteilt und monatlich als Einkommensteuer abgezogen. Dies verhindert weitgehend nachträgliche Steuerzahlungen.

 

Steuerklasse V (5)

  1. Verheiratete/ eingetragene Lebenspartner (wenn Ihr Partner Steuerklasse 3 wählt)

Steuerklasse VI (6)

  1. Ledige und Verheiratete/ eingetragene Lebenspartner (wenn Sie mehrere Jobs haben und mehrere Lohnsteuerkarten vorlegen müssen oder sollten, es aber nicht tun)

  1. Anpassung an persönliche Umstände: Steuerklassen werden nach persönlichen Faktoren wie Familienstand und Kinderanzahl eingestellt.
  2. Gerechte Besteuerung: Diese Struktur ermöglicht eine gerechtere Besteuerung, die sich nach unterschiedlichen Einkommen und familiären Situationen richtet.
  3. Unterstützung für Familien: Verschiedene Steuerklassen für verheiratete Paare helfen, die Steuerlast für Familien zu verringern.

Obwohl die verschiedenen Steuerklassen in Deutschland zu unterschiedlichen monatlichen Steuerabzügen führen, ändern sie die gesamte jährliche Steuerpflicht nicht. Die jährliche Steuermenge wird auf der Grundlage des gesamten steuerpflichtigen Einkommens bestimmt und ist unabhängig von der Steuerklasse. Die Vorbereitung der jährlichen Steuererklärung ermöglicht Anpassungen basierend auf dem Einkommen und den gezahlten Steuern während des Jahres und die Möglichkeit einer potenziellen Steuerrückerstattung.

  • Wenn Eherpartner ihre Steuerklasse ändern möchten, müssen sie beim Finanzamt einen Antrag stellen.
  • Dieser Antrag kann elektronisch über 'Mein Elster' gestellt werden.
  • Die Registrierung bei Elster kann direkt über elster.de erfolgen

Mit der Steuererklärung teilen Sie dem Finanzamt Ihre Einkommenssituation mit. Diese Informationen ermöglichen es dem Finanzamt zu überprüfen, ob Sie die notwendigen Steuern bereits gezahlt haben oder sogar zu viel gezahlt haben.